Reprogramaciones y refinanciaciones
De otro lado, las entidades del sistema financiero desplegaron mecanismos a favor de sus clientes, con el objetivo de que no se vean perjudicados económicamente y cuenten con facilidades en sus obligaciones de pago. Para ello, la Superintendencia de Banca y Seguros del Perú (SBS) decretó medidas de excepción y medidas prudenciales complementarias a favor de las entidades financieras, con el fin de que puedan ser aplicadas para optimizar la gestión de riesgos de los créditos, brindar alivio económico y soporte cercano a las empresas y clientes dentro del sistema.
En esa línea, las entidades financieras brindaron alternativas de refinanciamiento y reestructuración a los clientes que presentaban problemas en sus obligaciones de pago antes de la pandemia y a los que se vieron afectados por esta misma. Los créditos refinanciados son un beneficio que se otorga a un deudor cuando no puede asumir una obligación de pago con alguna entidad del sistema financiero y ya tiene más de 30 días de incumplimiento. Para ello, las entidades financieras brindan opciones y formas alternativas de pagar las diferentes deudas, lo que implica cambios en las condiciones contractuales del crédito, ya sea en el plazo, tasa de interés y/o cuota. Mientras que los créditos reestructurados son otro mecanismo que se puede solicitar ante problemas en el cumplimiento de pago de los deudores, a causa de la imposibilidad financiera y patrimonial para honrar sus compromisos. En este proceso, con la ayuda de INDECOPI se busca llegar a una negociación entre los acreedores y el deudor para la reprogramación de pagos, nuevas condiciones en el pago y/o el tipo de interés de la deuda vigente, considerando la situación financiera y patrimonial del deudor.

La suma de créditos reestructurados y refinanciados ha presentado un desempeño importante en los últimos meses, y al mes de diciembre del 2020, esta suma reportó un saldo de S/. 5,614 millones, cifra que representó un crecimiento anual de 38%, respecto a similar periodo en un año previo.

Asimismo, otra alternativa fueron las reprogramaciones, mecanismo que, a diferencia de los refinanciamientos y las reestructuraciones, se ofrecieron a los clientes que estaban al día al inicio de la pandemia, o que, como máximo, contaban con 15 días de atraso al cierre de febrero de 2020. Las reprogramaciones implican el otorgamiento de periodos de gracia, y la extensión del plazo total del crédito. Además, para el año 2020, las reprogramaciones involucraron una reducción de la tasa de interés efectiva, la no capitalización de intereses generados, condonación de cuotas, o combinaciones de dichas opciones que se tradujeron finalmente en la reducción del costo efectivo de los créditos.

El sector bancario reprogramó créditos con bastante dinamismo, alcanzando un pico de S/ 112 millones en junio (considerando sólo a socios de ASBANC), luego de lo cual dicho saldo fue reduciéndose, producto de algunas reversiones y del normal repago del capital de los créditos con las nuevas condiciones ofrecidas. A inicios de enero del 2021, las reprogramaciones alcanzaron los 4.2 millones de créditos por un monto de S/ 82 mil millones, lo que equivale al 24% de la cartera total.

Es importante notar que este mecanismo de ayuda fue más representativo para el segmento de consumo, en el cual se reprogramó un 88% de la cartera, seguido por el segmento de MiPymes con un 75%. Al desagregar la cartera de consumo, los créditos de consumo revolvente fueron los que accedieron en mayor grado a reprogramaciones (53% respecto a la cartera total de consumo), mientras que los créditos a la pequeña y mediana empresa fueron los más beneficiados dentro del segmento de créditos a empresas: el monto de estas operaciones representó el 39% y el 23% del saldo total, respectivamente. En cuanto a la modalidad del monto reprogramado, el 80% correspondió a reprogramaciones individuales, y el 20% restante a las masivas.